Закрытое акционерное общество "Юбилейный" ИНН:1209004400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76864772 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6273410839494259
11504 Основные средства на конец предыдущего года4108394942593707
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1326132613260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1326132613260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7599543452750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5434527555850
12103 Запасы на конец отчетного года3690470849063960
12104 Запасы на конец предыдущего года4708490639604274
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1568146713571186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года146713571186740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2425758888
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5758888141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5500623268510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6232685152340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13099116661212610819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11666121261081910307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4330433043300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4330433043300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4460420438430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4204384333890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8790853481737719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8534817377197295
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12206269491211
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6269491211621
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12206269490
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62694912110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24411401775722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1401775722824
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года648110522291167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1105222911671567
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3089250630040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2506300418890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13099116661212610819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11666121261081910307
21103 Выручка за отчетный год5463570141794657
21104 Выручка за предыдущий год5701417946574638
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5378535440304065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5354403040654039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год853471490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3471495920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год853471490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3471495920
23303 Проценты к уплате за отчетный год1470180162
23403 Прочие доходы за отчетный год825571759509
23404 Прочие доходы за предыдущий год571759509103
23503 Прочие расходы за отчетный год507502265498
23504 Прочие расходы за предыдущий год502265498127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2564164630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4164634410
24604 Прочее за предыдущий год559170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256361454424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год361454424447
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2563614540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3614544240
32003 Величина капитала на 314330433000
32007 Величина капитала на 314204384300
32008 Величина капитала на 318534817300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25636100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25636100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25636100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25636100
33003 Величина капитала на 314330433000
33007 Величина капитала на 314460000
33008 Величина капитала на 318790853400
36003 Чистые активы на 318790853400
36004 Чистые активы на 318534817300
41103 Поступления – всего за отчетный год5918510900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5180472400
41193 Прочие поступления за отчетный год73838500
41203 Платежи – всего за отчетный год7367594300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5806433200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год88995000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год14711400
41293 Прочие платежи за отчетный год52554700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1449-83400
42203 Платежи – всего за отчетный год406000
42293 Прочие  платежи за отчетный год406000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-406000
43103 Поступления – всего за отчетный год271586000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год271586000
43203 Платежи – всего за отчетный год67555700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год67555700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год204030300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период185-53100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Юбилейный

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Юбилейный

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Юбилейный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (13099) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Юбилейный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5378+0+0) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Юбилейный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (5463) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Юбилейный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (5463) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Юбилейный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Юбилейный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Юбилейный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Юбилейный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Юбилейный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.04

Индекс Альтмана Z = 4.769

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Юбилейный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Юбилейный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить