Общество с ограниченной ответственностью "КАТЮША" ИНН:1209004418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76867368 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года505000
11504 Основные средства на конец предыдущего года50000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года505000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года50000
12103 Запасы на конец отчетного года241241376268
12104 Запасы на конец предыдущего года241376268580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2527077323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27077847
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3696486900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6486903150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года635115911540
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115911545990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68512091154599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12091154599636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50363-1610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года363-161-9360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30061389-686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61389-686-402
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3855961065739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5961065739818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38559610650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года596106512850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68512091154599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12091154599635
21103 Выручка за отчетный год112200135685039
21104 Выручка за предыдущий год2001356850398259
21203 Себестоимость продаж за отчетный год653180745145230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1807451452308773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-541194-9460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год194-946-1910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-541194-9460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год194-946-1910
23403 Прочие доходы за отчетный год2284881886250
23404 Прочие доходы за предыдущий год48818862500
23504 Прочие расходы за предыдущий год15816828140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3135247720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год524772-2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-313524772-281
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год524772-222-652
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3135247720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год524772-2220
32003 Величина капитала на 312502502500
32007 Величина капитала на 31363-161-9330
32008 Величина капитала на 3161389-6830
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)313000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))313000
33218 Убыток (ИТОГО)313000
33003 Величина капитала на 312502502500
33007 Величина капитала на 3150363-1610
33008 Величина капитала на 31300613890
36003 Чистые активы на 31300613890
36004 Чистые активы на 3161389-6830
41103 Поступления – всего за отчетный год339213352550
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год60196650580
41193 Прочие поступления за отчетный год2791671970
41203 Платежи – всего за отчетный год339214452520
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год423074000
41293 Прочие платежи за отчетный год29740836820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-313)/Стоимость активов (685) = -45.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (653+0+0) = -82.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-541)/Выручка (112) = -483.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-313)/Выручка (112) = -279.46 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.779

Индекс Альтмана Z = -1.349

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-483.04%), рентабельность компании (-279.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАТЮША

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить