ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРИН" ИНН:1209004506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76869700 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года782804823479
11504 Основные средства на конец предыдущего года804823479520
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7828048230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8048234790
12103 Запасы на конец отчетного года2733244318672010
12104 Запасы на конец предыдущего года2443186720101530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7178153132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78153132153
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2474367181
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4367181631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3051256420870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2564208723230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3833336829102802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3368291028022834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3401301326440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3013264424900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3411302326542500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3023265425002417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года422345256302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года345256302417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4223452560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3452563020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3833336829102802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3368291028022834
21103 Выручка за отчетный год28908279892492821443
21104 Выручка за предыдущий год27989249282144314471
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23287223821993519060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22382199351715812708
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5621560749930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5607499342850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2220259423490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2594234919020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3401301326440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3013264423830
23404 Прочие доходы за предыдущий год41000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3401301326440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3054264423830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3401301326442383
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3054264423831763
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3401301326440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3054264423830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3401)/Стоимость активов (3833) = 88.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23287+2220+0) = 13.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3401)/Выручка (28908) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3401)/Выручка (28908) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.686

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.887

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.887

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.083

Индекс Альтмана Z = 21.84

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (7.23), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (11.76%), рентабельность компании (11.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить