Общество с ограниченной ответственностью "Мария" ИНН:1209004841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96706851 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года345345345345
11504 Основные средства на конец предыдущего года345345345345
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3453453450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3453453450
12103 Запасы на конец отчетного года786610975
12104 Запасы на конец предыдущего года661097576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78661090
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66109750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года423411454420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411454420421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3453453450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3453453450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2313360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1336160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года368358381361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года358381361361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55537359
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53735960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5553730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5373590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года423411454420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411454420421
21103 Выручка за отчетный год2649285925461248
21104 Выручка за предыдущий год2859254612481280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2080228720701042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2287207010421084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5695724760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5724762060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5695724760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5724762060
23403 Прочие доходы за отчетный год786610975
23404 Прочие доходы за предыдущий год661097576
23503 Прочие расходы за отчетный год533526440265
23504 Прочие расходы за предыдущий год526440265265
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1141121450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112145160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11411214516
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112145167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1141121450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год112145160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (423) = 26.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2080+0+0) = 27.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (569)/Выручка (2649) = 21.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (2649) = 4.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мария

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.691

Индекс Альтмана Z = 10.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (21.48%), рентабельность компании (4.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить