Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Исток" ИНН:1209004866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96709393 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года888470200247
11504 Основные средства на конец предыдущего года470200247299
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года22276
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года222717
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года174100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года410740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9074762120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4762123230
12103 Запасы на конец отчетного года635792538240
12104 Запасы на конец предыдущего года792538240220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1914174114233962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года174114233962184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1631246619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года124661919
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2712254524270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2545242742210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3619302126394545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3021263945441439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7399-7465-64650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7465-6465-31170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7389-7455-6455-3107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7455-6455-3107-3981
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года415110
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15111420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года415110
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15111420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2678268624451716
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2686244517163759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8326777566385794
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7775663857941516
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110041046190830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10461908375100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3619302126394545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3021263945441439
21103 Выручка за отчетный год508031301283474
21104 Выручка за предыдущий год31301283474180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год491430841478419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308414784193520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16646-1950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46-195550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16646-1950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-195550
23403 Прочие доходы за отчетный год62545040
23404 Прочие доходы за предыдущий год5450402053
23503 Прочие расходы за отчетный год1191095153332
23504 Прочие расходы за предыдущий год1095153332264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год109-995-12240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-995-1224230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22005
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год20527400
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год43-1310
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3-13100
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-17-6-640
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-6-6400
24604 Прочее за предыдущий год-4-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-1000-114718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1000-114718-1479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66-1000-11470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1000-1147180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (3619) = 1.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4914+0+0) = 3.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (166)/Выручка (5080) = 3.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (5080) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.551

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.671

Х5 = Выручка/Активы = 1.404

Индекс Альтмана Z = 0.116

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-2.04), рентабельность продукции (3.27%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Исток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить