МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ" ИНН:1209004880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93169884 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2514301735153292
11504 Основные средства на конец предыдущего года3017351532923484
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2514301735153292
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3017351532923484
12103 Запасы на конец отчетного года162157133140
12104 Запасы на конец предыдущего года157133140123
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6099477247143624
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4772471436243521
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2970667
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70667102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6290499948533831
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4999485338313746
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8804801683687123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8016836871237230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года603603603603
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года603603603603
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2222222222222222
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2222222222222222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-833-919-733-1107
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-919-733-1107-1142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1992190620921718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1906209217181683
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6812611062765405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6110627654055547
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6812611062765405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6110627654055547
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8804801683687123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8016836871237230
21103 Выручка за отчетный год15004144461502714120
21104 Выручка за предыдущий год14446150271412014391
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13966141581447914313
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14158144791431315054
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1038288548-193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288548-193-663
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1038288548-193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год288548-193-663
23403 Прочие доходы за отчетный год155194851177
23404 Прочие доходы за предыдущий год5194851177724
23503 Прочие расходы за отчетный год551535482654
23504 Прочие расходы за предыдущий год535482654680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год502272551330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год272551330-619
24603 Прочее за отчетный год412451422422
24604 Прочее за предыдущий год451422422420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90-179129-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-179129-92-1039
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90-179129-92
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-179129-92-1039
32003 Величина капитала на 31603603603603
32005 Величина капитала на 312222222222222222
32007 Величина капитала на 31-919-733-1107-1142
32008 Величина капитала на 311906209217181683
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))900374127
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)900374127
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9001290
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9001290
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4186092
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4186092
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4700
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4700
33003 Величина капитала на 31603603603603
33005 Величина капитала на 312222222222222222
33007 Величина капитала на 31-833-919-733-1107
33008 Величина капитала на 311992190620921718
36003 Чистые активы на 311992190620921718
36004 Чистые активы на 311906209217181683
41103 Поступления – всего за отчетный год13142144841418015438
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13007138891355913421
41193 Прочие поступления за отчетный год1355956212017
41203 Платежи – всего за отчетный год13183144201424115473
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3768445555362119
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6181620860826022
41293 Прочие платежи за отчетный год3234375726237332
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4164-61-35
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4164-61-35

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (8804) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13966+0+0) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1038)/Выручка (15004) = 6.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (15004) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = 0.335

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (6.92%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ НОВОТОРЪЯЛЬСКИЙ ВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить