ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САТЕЛЛИТ" ИНН:1210002359 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48301124 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года74145204253
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года145204253312
11503 Основные средства на конец отчетного года5116521928773256
11504 Основные средства на конец предыдущего года5219287732564084
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7132029587
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3202958727
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5261568433763596
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5684337635964423
12103 Запасы на конец отчетного года20454241731598718935
12104 Запасы на конец предыдущего года24173159871893516389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31914296052724637990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29605272463799029752
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2356107628124589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1076281245894271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54724548544604561514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54854460456151450412
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59985605384942165110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60538494216511054835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250250
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26251263852612226122
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26385261222612226122
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1549-1342632893
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1342632893900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28050265012663529265
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26501266352926527272
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4784000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4784000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3069120326022031
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1203260220312249
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24082328342018433814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32834201843381425314
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27151340372278635845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34037227863584527563
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59985605384942165110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60538494216511054835
21103 Выручка за отчетный год225153220587218704227511
21104 Выручка за предыдущий год220587218704227511224682
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178644173833171331178590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год173833171331178590176398
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46509467544737348921
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46754473734892148284
22103 Коммерческие расходы за отчетный год42976453974507943462
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45397450794346243705
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3533135722945459
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1357229454594579
23303 Проценты к уплате за отчетный год56041120113
23304 Проценты к уплате за предыдущий год41120113195
23403 Прочие доходы за отчетный год205112665081272
23404 Прочие доходы за предыдущий год12665081272295
23503 Прочие расходы за отчетный год2329172015862890
23504 Прочие расходы за предыдущий год1720158628903066
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год269586210963728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год862109637281613
24603 Прочее за отчетный год1146996833814
24604 Прочее за предыдущий год996833835713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1549-1342632893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1342632893900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1549-1342632893
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1342632893900
32003 Величина капитала на 31250250250250
32005 Величина капитала на 3126385261222612226122
32007 Величина капитала на 31-1342632893900
32008 Величина капитала на 3126501266352926527272
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154902632893
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)154902632893
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154902632893
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)154902632893
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-13426300
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))134-26300
33003 Величина капитала на 31250250250250
33005 Величина капитала на 3126251263852612226122
33007 Величина капитала на 311549-1342632893
33008 Величина капитала на 3128050265012663529265
36003 Чистые активы на 3128050265012663529265
36004 Чистые активы на 3126501266352926527272
41103 Поступления – всего за отчетный год234283227343223862231493
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год225151219136218654227604
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1359000
41193 Прочие поступления за отчетный год7773820752083889
41203 Платежи – всего за отчетный год239004227016226038217044
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год198499182585180793180625
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20424215732313022743
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год56045120113
41293 Прочие платежи за отчетный год19521228132199513542
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4721327-217614449
42203 Платежи – всего за отчетный год669877498884
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год669877498884
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-669-877-498-884
43103 Поступления – всего за отчетный год8650106053045128384
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год8650106053045128384
43203 Платежи – всего за отчетный год1980117912955441631
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1980117912955440671
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6670-1186897-13247
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1280-1736-1777318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1549)/Стоимость активов (59985) = 2.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178644+42976+0) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3533)/Выручка (225153) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1549)/Выручка (225153) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.878

Индекс Альтмана Z = 4.661

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (2.02), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (1.57%), рентабельность компании (0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САТЕЛЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить