Общество с ограниченной ответственностью "Смальта" ИНН:1210002430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48306955 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1300128165
11504 Основные средства на конец предыдущего года128165316
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1300128165
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года128165316
12103 Запасы на конец отчетного года558659452
12104 Запасы на конец предыдущего года6594521675
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177311331357
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11331357767
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года277105155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10515581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года260818971964
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189719642523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390820252129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года202521292839
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298918842121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188421212191
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440490
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года875978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года978158
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9191418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1418648
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390820252129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года202521292839
21103 Выручка за отчетный год1074596846581
21104 Выручка за предыдущий год968465819919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год944689696550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год896965508644
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129971531
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год715311275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129971531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год715311275
23403 Прочие доходы за отчетный год9545438
23404 Прочие доходы за предыдущий год45438135
23503 Прочие расходы за отчетный год18571446
23504 Прочие расходы за предыдущий год71446158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120968923
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год689231252
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10510093
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10093112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1104589-70
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год589-701140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1104)/Стоимость активов (3908) = 28.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9446+0+0) = 13.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1299)/Выручка (10745) = 12.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1104)/Выручка (10745) = 10.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.443

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.252

Х5 = Выручка/Активы = 2.749

Индекс Альтмана Z = 5.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (12.09%), рентабельность компании (10.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Смальта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить