Общество с ограниченной ответственностью "Владилен" ИНН:1210003183 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76867374 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года483286253293
11504 Основные средства на конец предыдущего года286253293258
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4832862530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2862532930
12103 Запасы на конец отчетного года970497460276
12104 Запасы на конец предыдущего года497460276223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15240680513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40680513260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3835942861456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5942861456790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1505149715510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1497155117450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1988178318042038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1783180420381530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1764168717581979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1687175719791505
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224964659
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96465925
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22496460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9646590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1988178318042038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1783180420381530
21103 Выручка за отчетный год1357712521119788866
21104 Выручка за предыдущий год125211197888667409
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1347712553121448342
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125531214483426905
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100-32-1660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-1665240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100-32-1660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32-1665240
23503 Прочие расходы за отчетный год18345250
23504 Прочие расходы за предыдущий год34525037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82-66-2170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-66-2174830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4544
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77-70-222479
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-222479467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (77)/Стоимость активов (1988) = 3.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13477+0+0) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100)/Выручка (13577) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (77)/Выручка (13577) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.644

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.875

Индекс Альтмана Z = 12.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.71), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (6.72), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0.74%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Владилен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить