Общество с ограниченной ответственностью "Феникс Плюс" ИНН:1210003345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162818 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1792195421542268
11504 Основные средства на конец предыдущего года1954215422682320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1792195421540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1954215422680
12103 Запасы на конец отчетного года1872175916811487
12104 Запасы на конец предыдущего года1759168114871759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336749140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6749140455
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1922366381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22366381341
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1924204917960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2049179620080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3716400339504276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4003395042764875
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2622622620
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2622622620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3211338234510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3382345138210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3473364437134083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3644371340833720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243359237193
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года359237193805
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2433592370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3592371930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3716400339504276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4003395042764875
21103 Выручка за отчетный год38492329063546835268
21104 Выручка за предыдущий год32906354683526831691
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31980269512889032543
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26951288902874930396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6512595565780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5955657865190
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4463401740980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4017386337940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2049193824800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1938271527250
23403 Прочие доходы за отчетный год4400
23404 Прочие доходы за предыдущий год4300
23503 Прочие расходы за отчетный год16013300
23504 Прочие расходы за предыдущий год1339600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1893180924800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1809262227250
24603 Прочее за отчетный год16417800
24604 Прочее за предыдущий год17814200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1729163124802725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1631248027251295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1729163124800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1631248027250
32003 Величина капитала на 312622622620
32007 Величина капитала на 313382345138210
32008 Величина капитала на 313644371340830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1729163124800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1729163124800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1729163124800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1729163124800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900170028500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1900170028500
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900170028500
33278 Дивиденды (ИТОГО)1900170028500
33003 Величина капитала на 312622622620
33007 Величина капитала на 313211338234510
33008 Величина капитала на 313473364437130
36003 Чистые активы на 313473364437130
36004 Чистые активы на 313644371340830
41103 Поступления – всего за отчетный год3858533377354680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3849232906354680
41193 Прочие поступления за отчетный год9347100
41203 Платежи – всего за отчетный год3688931520329330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3342728238301660
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2131218420090
41293 Прочие платежи за отчетный год133110987580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1696185725350
43203 Платежи – всего за отчетный год1900170028500
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1900170028500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1900-1700-28500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-204157-3150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1729)/Стоимость активов (3716) = 46.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31980+4463+0) = 5.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2049)/Выручка (38492) = 5.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1729)/Выручка (38492) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.509

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.292

Индекс Альтмана Z = 22.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (7.92), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (5.32%), рентабельность компании (4.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Феникс Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить