Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Эрвий" ИНН:1210003352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93163769 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1729182420342155
11504 Основные средства на конец предыдущего года1824203421551675
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1729182420340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1824203421550
12103 Запасы на конец отчетного года1539115131503
12104 Запасы на конец предыдущего года91151315031306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года546519
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46519294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1589715780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97157815250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1887192136123680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1921361236803826
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2158215821580
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2158215821580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-325-32813500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-328135013420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1843184035183510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1840351835103277
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448194170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8194170549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4481940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81941700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1887192136123680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1921361236803826
21103 Выручка за отчетный год2332992292006
21104 Выручка за предыдущий год29922920062776
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13915574522299
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155745222993390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94-1258-2230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1258-223-2930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94-1258-2230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1258-223-2930
23403 Прочие доходы за отчетный год5663303581
23404 Прочие доходы за предыдущий год63303581759
23503 Прочие расходы за отчетный год1474837255
23504 Прочие расходы за предыдущий год4837255125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-167880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-167882330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3-16788233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-167882337
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3-167880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-167882330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1887) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139+0+0) = 67.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (233) = 40.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (233) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.886

Индекс Альтмана Z = 44.394

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (40.34%), рентабельность компании (1.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Эрвий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить