Муниципальное унитарное предприятие "Оршанский жилкомсервис" ИНН:1210003546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96709312 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9565937554065978
11504 Основные средства на конец предыдущего года9375540659786504
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9565937554065978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9375540659786504
12103 Запасы на конец отчетного года123722261549425
12104 Запасы на конец предыдущего года222615494252752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8152647538984023
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6475389840232273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8370453515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70453515826
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9472877159004963
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8771590049635851
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19037181461130610941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18146113061094112355
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года146241281289008900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12812890089008900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3121088557292
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10885572921360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150361400095579292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140009557929210360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4001414617491649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4146174916491995
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4001414617491649
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4146174916491995
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19037181461130610941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18146113061094112355
21103 Выручка за отчетный год16284160221463313742
21104 Выручка за предыдущий год16022146331374213850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21557189061892218987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18906189221898716900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5273-2884-4289-5245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2884-4289-5245-3050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5273-2884-4289-5245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2884-4289-5245-3050
23403 Прочие доходы за отчетный год4946412857814742
23404 Прочие доходы за предыдущий год4128578147424401
23503 Прочие расходы за отчетный год4497131757565
23504 Прочие расходы за предыдущий год7131227565787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-776531-265-1068
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год531265-1068564
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-776531-265-1068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год531265-1068564
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-776531-265-1068
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год531265-1068564
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 3112812890089008900
32007 Величина капитала на 3110885572921360
32008 Величина капитала на 31140009557929210360
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2624391200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)262444432650
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)2624000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2624000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)812000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))776001068
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1588001068
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))776001068
33218 Убыток (ИТОГО)776001068
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)812000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)812000
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 31146241281289008900
33007 Величина капитала на 313121088557292
33008 Величина капитала на 31150361400095579292
36003 Чистые активы на 31150361400092929292
36004 Чистые активы на 311400092921036010360
41103 Поступления – всего за отчетный год18859182141899716718
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18859182141899716718
41203 Платежи – всего за отчетный год18846185971905917029
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9012928588688721
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6662798369845376
41293 Прочие платежи за отчетный год3172132932072932
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13-383-62-311
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13-383-62-311

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-776)/Стоимость активов (19037) = -4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21557+0+0) = -24.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5273)/Выручка (16284) = -32.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-776)/Выручка (16284) = -4.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.758

Индекс Альтмана Z = 5.419

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.37), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-32.38%), рентабельность компании (-4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Оршанский жилкомсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить