Общество с ограниченной ответственностью "Теплотехсервис" ИНН:1210004116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68492701 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года475498210121
12104 Запасы на конец предыдущего года49821012179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5203681630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36816300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61615950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9958723890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8723892800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года995872389280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года872389280129
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-644-361-2390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-361-239-2730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-634-351-229-263
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-351-229-26331
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16291223618543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122361854398
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162912236180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12236185430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года995872389280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года872389280129
21103 Выручка за отчетный год1252119711181027
21104 Выручка за предыдущий год119711181027355
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1506129910761311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129910761311334
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-254-102420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10242-2840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-254-102420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10242-2840
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год3020810
23504 Прочие расходы за предыдущий год208100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-283-122340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12234-2940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-283-12234-294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12234-29421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-283-122340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12234-2940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-283)/Стоимость активов (995) = -28.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1506+0+0) = -16.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-254)/Выручка (1252) = -20.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-283)/Выручка (1252) = -22.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.389

Индекс Альтмана Z = -7.421

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-20.29%), рентабельность компании (-22.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплотехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить