ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "РАЙПО" ИНН:1210004194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:68496277 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года285203146626928
11504 Основные средства на конец предыдущего года314662692826495
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года201871876318821
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года187631857518188
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6499010
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9012460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года493565113045749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года511304574944683
12103 Запасы на конец отчетного года6015722182
12104 Запасы на конец предыдущего года57221824135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года670755019350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года550193085360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111131617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13161734
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8350
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года35420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7427623912149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6239121499529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года567835736957898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года573695789854212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20535205380
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20538205380
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года32758151540
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15154151540
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1735160800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16080186830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550285177254375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517725437536769
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года138892711096
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года138892711096
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года210800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175521012596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210125966347
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года175542092596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420925966347
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года567835736957898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года573695789854212
21103 Выручка за отчетный год158741724217974
21104 Выручка за предыдущий год172421797415109
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150961666021198
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год166601858616143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год778582-3224
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год582-612-1034
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1100
22203 Управленческие расходы за отчетный год476940260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год402626120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4002-3444-3224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3444-3224-1034
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год65375220
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год52280320
23203 Проценты к получению за отчетный год163016180
23204 Проценты к получению за предыдущий год161816820
23303 Проценты к уплате за отчетный год13610196
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10196182
23403 Прочие доходы за отчетный год3390104631290
23404 Прочие доходы за предыдущий год10462157620315
23503 Прочие расходы за отчетный год28379788823
23504 Прочие расходы за предыдущий год97887294467
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4582-124619047
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12461914114632
24603 Прочее за отчетный год1962800
24604 Прочее за предыдущий год2804580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4386-152618683
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15261868314315
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4386-15260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1526186830
32003 Величина капитала на 3120538205380
32005 Величина капитала на 3115154151540
32007 Величина капитала на 3116080186830
32008 Величина капитала на 3151772543750
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))438600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)438600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))438600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)438600
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112726030
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)113026030
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)300
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))112710770
33278 Дивиденды (ИТОГО)112710770
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)1760400
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-1760400
33003 Величина капитала на 3120535205380
33005 Величина капитала на 3132758151540
33007 Величина капитала на 311735160800
33008 Величина капитала на 3155028517720
36003 Чистые активы на 3155028517720
36004 Чистые активы на 3151772543750
41103 Поступления – всего за отчетный год13628245260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13565228820
41193 Прочие поступления за отчетный год6316440
41203 Платежи – всего за отчетный год19290231780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12318126550
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год289930090
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год136100
41293 Прочие платежи за отчетный год393775040
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-566213480
42103 Поступления – всего за отчетный год1227096760
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год33752730
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год228675790
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год660918240
42203 Платежи – всего за отчетный год2650142790
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1340101000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год131041790
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год9620-46030
43103 Поступления – всего за отчетный год60438080
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год60438080
43203 Платежи – всего за отчетный год458210390
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год300
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год9729640
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3607750
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-397827690
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-20-4860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4386)/Стоимость активов (56783) = 7.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15096+11+4769) = -20.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4002)/Выручка (15874) = -25.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4386)/Выручка (15874) = 27.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.355

Индекс Альтмана Z = 34.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (15.39), коэффициент текущей ликвидности (15.73), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-25.21%), рентабельность компании (27.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО РАЙПО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить