Общество с ограниченной ответственностью "Оршанская семеноводческая станция" ИНН:1210004236 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00540156 ОКВЭД:01.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1593795286194
11504 Основные средства на конец предыдущего года795286194224
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года57857800
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года578000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217113732860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13732861940
12103 Запасы на конец отчетного года1042124593253
12104 Запасы на конец предыдущего года12459325389
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года928245071798803
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45071798797757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5179626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17962638
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10335593727420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года593727428820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12506731030281076
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7310302810761108
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8818818810
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8818818810
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-245-2858210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-285821180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года636-1977902899
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1977902899891
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83935016800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50168000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года347787861446177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87861446177217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11870928721260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года928721261770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12506731030281076
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7310302810761108
21103 Выручка за отчетный год16005606167853686
21104 Выручка за предыдущий год6061678536863425
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12491865266313653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8652663136533379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3514-25911540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2591154330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3514-25911540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2591154330
23303 Проценты к уплате за отчетный год430166690
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1666900
23503 Прочие расходы за отчетный год1411227322
23504 Прочие расходы за предыдущий год122732240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2943-2879120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-287912110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год330093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2613-287938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2879381
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2613-287930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2879380
32003 Величина капитала на 318818818810
32007 Величина капитала на 31-285821180
32008 Величина капитала на 31-19779028990
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2613030
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2613030
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2613030
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2613030
33003 Величина капитала на 318818818810
33007 Величина капитала на 31-245-2858210
33008 Величина капитала на 31636-19779020
36003 Чистые активы на 31636-19779020
36004 Чистые активы на 31-19779028990
41103 Поступления – всего за отчетный год105951376373400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год105571374372700
41193 Прочие поступления за отчетный год3820700
41203 Платежи – всего за отчетный год211621526083370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11191641132370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5000482126160
41293 Прочие платежи за отчетный год4971402724810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10567-1497-9970
43103 Поступления – всего за отчетный год10393167010000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10393167010000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10393167010000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17417330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2613)/Стоимость активов (12506) = 20.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12491+0+0) = 28.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3514)/Выручка (16005) = 21.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2613)/Выручка (16005) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 5.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (21.96%), рентабельность компании (16.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оршанская семеноводческая станция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить