ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСИНКА" ИНН:1210004268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38020583 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года841462638527
12104 Запасы на конец предыдущего года4626385270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8424626380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4626385270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года842462638527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4626385270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2503473280
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2503283020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392347328302
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3473283020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года450115310225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1153102250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4501153100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1153102250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года842462638527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4626385270
21103 Выручка за отчетный год3011357935001228
21104 Выручка за предыдущий год3579350012280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2948354133771170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3541337711700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63381230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38123580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год63381230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38123580
23503 Прочие расходы за отчетный год1819976
23504 Прочие расходы за предыдущий год199760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4519260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1926520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45192652
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1926520
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4519260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1926520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (842) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2948+0+0) = 2.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (3011) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (3011) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.466

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.871

Индекс Альтмана Z = 4.5

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (2.09%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСИНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить