Общество с ограниченной ответственностью "МариАгроРесурс" ИНН:1210004275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38020821 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2797832212
11504 Основные средства на конец предыдущего года2497530051
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года55240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3350232212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2497530051
12103 Запасы на конец отчетного года5171038465
12104 Запасы на конец предыдущего года4371148551
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2500874412
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21521112055
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1260130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12811720000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года203580112877
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года193349180668
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года237082145089
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года218324210719
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8519-13440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8545-13640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8509-13430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8535-13630
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9096290000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9096290000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9096290000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9096290000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10830732817
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года102748103986
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4632235702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3314930363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15462968519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года135897134349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года237082145089
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года218324210719
21103 Выручка за отчетный год3730763375
21104 Выручка за предыдущий год6338462485
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3374356666
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6388261812
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35646709
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-498673
22203 Управленческие расходы за отчетный год56592150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-20954203
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-498673
23403 Прочие доходы за отчетный год2124681
23404 Прочие доходы за предыдущий год66526101
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16752
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30
24604 Прочее за предыдущий год1990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3252

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (237082) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33743+0+5659) = -5.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2095)/Выручка (37307) = -5.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (37307) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.035

Индекс Альтмана Z = 4.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-5.62%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МариАгроРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить