ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЗИС-ТЭК" ИНН:1210004437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24986810 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года20340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года20340
12103 Запасы на конец отчетного года1199
12104 Запасы на конец предыдущего года990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1106300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1108359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2225758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4259757
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2413704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3854704
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4259757
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7570
21103 Выручка за отчетный год185342214
21104 Выручка за предыдущий год22140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год180402158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49456
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560
23303 Проценты к уплате за отчетный год250
23404 Прочие доходы за предыдущий год90
23503 Прочие расходы за отчетный год2912
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (4259) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18040+0+0) = 2.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (494)/Выручка (18534) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (18534) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.103

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.105

Индекс Альтмана Z = 0.784

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЗИС-ТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить