Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая ИНН:1211000065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03712764 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11392124131401314524
11504 Основные средства на конец предыдущего года12413140131452414924
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года62562600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года62662500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1201713039146380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1303914638158110
12103 Запасы на конец отчетного года7124928763246132
12104 Запасы на конец предыдущего года9287632461329849
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97771298983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7712989832409
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7225936576770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9365767771160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19242224042231522927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22404223152292728093
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9705970597050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9705970597050
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9403940300
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9403940300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4504504500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4504504500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5766-6088-65250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6088-6525-73170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13792134701303312241
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13470130331224116300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2232281333513890
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2813335138904325
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3256509761301
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года65097613011625
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2557346343270
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3463432751910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года892134915461179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1349154611791514
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1985411434094311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4114340943114321
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16805
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года8058
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2893547149550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5471495554950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19242224042231522927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22404223152292728093
21103 Выручка за отчетный год12422547669499006
21104 Выручка за предыдущий год5476694990068210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12550513169209809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5131692098099836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-128345290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34529-8030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-128345290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34529-8030
23303 Проценты к уплате за отчетный год353406481555
23304 Проценты к уплате за предыдущий год406481555397
23403 Прочие доходы за отчетный год1556114320621557
23404 Прочие доходы за предыдущий год1143206215573059
23503 Прочие расходы за отчетный год7536458183999
23504 Прочие расходы за предыдущий год6458183999940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3224377920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год437792-38000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год322437792-3832
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год437792-383296
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3224377920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год437792-38320
32003 Величина капитала на 319705970597050
32005 Величина капитала на 319403940394030
32006 Величина капитала на 314504504500
32007 Величина капитала на 31-6088-6525-73170
32008 Величина капитала на 311347013033122410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3224377920
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3224377920
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3224377920
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3224377920
33003 Величина капитала на 319705097050
33005 Величина капитала на 319403094030
33006 Величина капитала на 3145004500
33007 Величина капитала на 31-57660-65250
33008 Величина капитала на 31137920130330
36003 Чистые активы на 311379213470130330
36004 Чистые активы на 311347013033122410
41103 Поступления – всего за отчетный год11320653074330
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9785428051840
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1841711460
41193 Прочие поступления за отчетный год1351207921030
41203 Платежи – всего за отчетный год10279584972080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7297323743590
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год994105912020
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3534064810
41293 Прочие платежи за отчетный год1635114711660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10416812250
43103 Поступления – всего за отчетный год791509430
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год791509430
43203 Платежи – всего за отчетный год182978511140
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год182978511140
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1038735-1710
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период354540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (322)/Стоимость активов (19242) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12550+0+0) = -1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-128)/Выручка (12422) = -1.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Рентабельность компании

Чистая прибыль (322)/Выручка (12422) = 2.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.272

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.531

Индекс Альтмана Z = 4.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (-1.03%), рентабельность компании (2.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив колхоз имени Тукая

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить