Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив "Параньга-Кредит" ИНН:1211003316 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14470778 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4121466052815238
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года466052815238196
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года196196196196
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1961961960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4317485654775434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года485654775434196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года332279325913076
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2793259130760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91344681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134468119
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года560282030373157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2820303731578165
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4877767685148591
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7676851485918361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года246963901881
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года963901881904
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1499320320305
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года320320305307
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103610369910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10369919620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2781231922122148
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2319221221482171
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1661441259965017
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4412599650174319
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1661441259965017
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4412599650174319
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4349453061426
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года94530614261868
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4359453061426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94530614261871
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4877767685148591
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7676851485918361
23403 Прочие доходы за отчетный год1589138714581420
23404 Прочие доходы за предыдущий год1012145814201351
23503 Прочие расходы за отчетный год1581137514491420
23504 Прочие расходы за предыдущий год1004144914201348
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8933
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61070
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6732
61003 Остаток средств на начало отчетного года320320305305
62103 Вступительные взносы за отчетный год34292110
62153 Членские взносы за отчетный год231915821085708
62003 Поступило средств - всего за отчетный год235316111106718
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год577704456263
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год577687456257
63503 Прочие за отчетный год597907635455
63003 Использовано средств - всего за отчетный год117416111091718
64003 Остаток средств на конец отчетного года1499320320305

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (4877) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.327

Индекс Альтмана Z = 2.164

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.164<2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (10), коэффициент текущей ликвидности (10), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный потребительский кредитный кооператив Параньга-Кредит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить