ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР" ИНН:1211003387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474434 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года336318893611303
12104 Запасы на конец предыдущего года319611303486143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года577352296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336324193619038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324619038488439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года336324193619038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года324619038488439
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года414120041200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года414120041200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года295177683467298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178467298326857
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года336218883508498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219508498368057
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105110540120382
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105110540120382
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года336324193619038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года324619038488439
21103 Выручка за отчетный год157114422481577764
21104 Выручка за предыдущий год144215777641370111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95411267561010049
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11271010049942536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год617315492567715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315567715427575
22203 Управленческие расходы за отчетный год265113981100417
22204 Управленческие расходы за предыдущий год114100417100719
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352201511467298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год201467298326856
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год352201511467298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год201467298326856
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год572382830680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243068032710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295177683436618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год177436618294146
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год295177683436618
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год177436618294146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (336) = 87.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (954+0+265) = 28.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (1571) = 22.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (1571) = 18.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.878

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.41%), рентабельность компании (18.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить