Общество с ограниченной ответственностью "Рамазан" ИНН:1211003394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474842 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6343695267711345
11504 Основные средства на конец предыдущего года6952677113451441
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6343695267710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6952677168040
12103 Запасы на конец отчетного года949196331027110512
12104 Запасы на конец предыдущего года9633102711051212136
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12531626841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16268042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10993123117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9312311711
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года187187440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18744410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1104011539104460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1153910446106700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17383184911721717474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18491172171747418990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1024611723119180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1172311918127950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10496119731216813045
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11973121681304513176
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1292204200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года204200500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5586447650494429
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4476504944295314
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6887651850490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6518504944290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17383184911721717474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18491172171747418990
21103 Выручка за отчетный год49589504624986145965
21104 Выручка за предыдущий год50462498614596545740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43873440914993846096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44091499384609642906
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57166371-770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6371-77-1310
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5717520100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5201000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11170-770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1170-77-1310
23503 Прочие расходы за отчетный год83173040
23504 Прочие расходы за предыдущий год730400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-832440-810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440-81-1310
24603 Прочее за отчетный год64663300
24604 Прочее за предыдущий год633000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1478-193-131-175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-193-131-1752764
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1478-193-1310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-193-131-1750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1478)/Стоимость активов (17383) = -8.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43873+5717+0) = -0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (49589) = -0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1478)/Выручка (49589) = -2.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.314

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.524

Индекс Альтмана Z = 3.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (-0%), рентабельность компании (-2.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рамазан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить