ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК" (Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства) ИНН:1211003468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14476829 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1155201831713822
11504 Основные средства на конец предыдущего года2018317138223441
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100100100100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100100100100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1255211832710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2118327139220
12103 Запасы на конец отчетного года6253899502012691
12104 Запасы на конец предыдущего года389950201258810398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4003232161954750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32321619447514172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300355356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10557131215700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года713121570176950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231092492484121719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9249248412161718377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16177-9372-3629-2421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9372-3629-2515-1892
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8097716028506000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7160285060004700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10390114612562018140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11461256201813215531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1848718621284700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1862128470241320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231092492484121719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9249248412161718377
21103 Выручка за отчетный год6350115556885766046
21104 Выручка за предыдущий год115556885766046181056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13607198556481566814
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198556481566907182662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7257-830040420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-83004042-8610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7257-830040420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-83004042-8610
23403 Прочие доходы за отчетный год816350013502486
23404 Прочие доходы за предыдущий год3500135024863388
23503 Прочие расходы за отчетный год36494457101479
23504 Прочие расходы за предыдущий год94464991499590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6805-5744-11070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5744-1107-6220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6805-5744-1114-529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5744-1114-623662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6805)/Стоимость активов (2310) = -294.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13607+0+0) = -53.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7257)/Выручка (6350) = -114.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6805)/Выручка (6350) = -107.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.946

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.946

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.875

Индекс Альтмана Z = -56.829

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-7), рентабельность продукции (-114.28%), рентабельность компании (-107.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРАНЬГИНСКАЯ ПМК Признание судом ЮЛ банкротом и открытии конкурсного производства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить