Общество с ограниченной ответственностью "ПОДСОБНОЕ" ИНН:1211003475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14476953 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25525500
11504 Основные средства на конец предыдущего года255000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25525500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255000
12103 Запасы на конец отчетного года416368641326
12104 Запасы на конец предыдущего года368641327411
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18247793152205894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7931522058946117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года367320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года673199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18666830558680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8305586865400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18921856058686540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8561586865406537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8254669056526198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6691565261986179
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года106671870216342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1870216342358
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1066718702160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18702163420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18921856058686540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8561586865406537
21103 Выручка за отчетный год243371121921473294
21104 Выручка за предыдущий год11219214732944167
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22197967819233475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9678192334753601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год214015412240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1541224-1810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год214015412240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1541224-1810
23403 Прочие доходы за отчетный год1600100200
23503 Прочие расходы за отчетный год721182230
23504 Прочие расходы за предыдущий год118223019
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год222814231010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1423101190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год665384840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3848400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год156310391719
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10391719547

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1563)/Стоимость активов (18921) = 8.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22197+0+0) = 9.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2140)/Выручка (24337) = 8.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1563)/Выручка (24337) = 6.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.423

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.774

Индекс Альтмана Z = 4.651

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (8.79%), рентабельность компании (6.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПОДСОБНОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить