Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма "Нур" ИНН:1211003877 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93163864 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1963196319631878
11504 Основные средства на конец предыдущего года1963196318780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1963196319630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1963196318780
12103 Запасы на конец отчетного года2350203915301233
12104 Запасы на конец предыдущего года2039153012331610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года65780158306
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80158306750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3007211916880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2119168815390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4970408236513417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4082365134172360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8836625210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6625213250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года895674533337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года674533337169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4075340831182278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3408311822781798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4075340831180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3408311830800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4970408236513417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4082365134172360
21103 Выручка за отчетный год7634396342234358
21104 Выручка за предыдущий год3963422343581798
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7388378740534190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3787405341901700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2461761700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1761701680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2461761700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1761701680
23403 Прочие доходы за отчетный год400259488531
23404 Прочие доходы за предыдущий год25948853145
23503 Прочие расходы за отчетный год425294462531
23504 Прочие расходы за предыдущий год29446253145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2211411960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1411961680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221141196168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14119616898
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2211411960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1411961680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (4970) = 4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7388+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (7634) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (7634) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.22

Индекс Альтмана Z = -0.74

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агрофирма Нур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить