Общество с ограниченной ответственностью "ВЕСНА" ИНН:1211004020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96705372 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года248256263
11504 Основные средства на конец предыдущего года256263271
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года248256263
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года256263271
12103 Запасы на конец отчетного года759607739
12104 Запасы на конец предыдущего года607739737
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1514337293
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года337293575
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года406041
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года604162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года233110041073
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100410731374
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257912601336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126013361645
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года450450450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года450450450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1012-50333
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-50333305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1462400783
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года400783755
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4050285
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1117455553
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года455553605
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1117860553
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года860553890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257912601336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126013361645
21103 Выручка за отчетный год92521423910261
21104 Выручка за предыдущий год14239102619197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год664887428339
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год874283397137
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260454971922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год549719222060
22103 Коммерческие расходы за отчетный год104010641051
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10641051880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15644433871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44338711180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15644433871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год44338711180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15644433871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44338711180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15644433871
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44338711180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1564)/Стоимость активов (2579) = 60.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6648+1040+0) = 20.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1564)/Выручка (9252) = 16.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1564)/Выручка (9252) = 16.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.471

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.606

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.606

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.309

Индекс Альтмана Z = 10.512

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.39), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (16.9%), рентабельность компании (16.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕСНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить