Общество с ограниченной ответственностью "Габит" ИНН:1211004038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96710446 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132817330
11504 Основные средства на конец предыдущего года173300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132817330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года173300
12103 Запасы на конец отчетного года301838233129
12104 Запасы на конец предыдущего года382331290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6719151273
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года91512730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года932732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года378247654434
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476544340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511064984434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649844340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279431283124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312831240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500100600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18163270710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32707100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года231633701310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года337013100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511064984434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649844340
21103 Выручка за отчетный год159521620014632
21104 Выручка за предыдущий год16200146320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161701599413215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15994132150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2182061417
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20614170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2182061417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20614170
23403 Прочие доходы за отчетный год5900
23503 Прочие расходы за отчетный год15401100
23504 Прочие расходы за предыдущий год4011000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174166317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1663170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160162146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1621460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3344171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Габит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Габит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Габит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-334)/Стоимость активов (5110) = -6.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Габит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-218)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16170+0+0) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Габит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-218)/Выручка (15952) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Габит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-334)/Выручка (15952) = -2.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Габит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Габит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Габит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.385

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.206

Х5 = Выручка/Активы = 3.122

Индекс Альтмана Z = 3.738

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Габит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-1.37%), рентабельность компании (-2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Габит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить