Общество с ограниченной ответственностью "Кронверк" ИНН:1211004422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87085769 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года358311327
12104 Запасы на конец предыдущего года311327303
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года343139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313961
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392342366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года342366364
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года392342366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года342366364
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250250250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года535157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года515753
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года303301307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301307303
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года894159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года415961
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года415961
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года392342366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года342366364
21103 Выручка за отчетный год192718132023
21104 Выручка за предыдущий год181320231862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148213941556
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139415561432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год445419467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год419467430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год376362403
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год362403371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год695764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год576459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год695764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год576459
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1667
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год676
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год535157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год515753
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год535157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год515753

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (392) = 13.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1482+376+0) = 3.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (1927) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (1927) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.404

Индекс Альтмана Z = 10.268

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (4.4), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (3.58%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кронверк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить