ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР" АО СПК "МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ" ИНН:1212000251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03895813 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6021691062216150
11504 Основные средства на конец предыдущего года6910622161506160
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9430762600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7626000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154511453662210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14536622161500
12103 Запасы на конец отчетного года14980780251522388
12104 Запасы на конец предыдущего года7802515223883212
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33310307052268415607
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30705226841553611869
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1494220562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9422056256
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года55764300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6430710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4886139244280560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3924428056185570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64312537803427724707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53780342772470721689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3330
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8628862886280
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8628862886280
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3758431255161690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года312551616997930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46217398872480118424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39887248011842415818
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года205264522500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года645225000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16043744192265004
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7441922650043812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года180951389394760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13893947650040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64312537803427724707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53780342772470721689
21103 Выручка за отчетный год53232587813789134543
21104 Выручка за предыдущий год58781378913454322797
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32821300922138727191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30092213872328319284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2041128689165040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2868916504112600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2360238019870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2380198710200
22203 Управленческие расходы за отчетный год97711017168940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10171689428880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82801613876230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16138762373520
23403 Прочие доходы за отчетный год33034423
23503 Прочие расходы за отчетный год12506156381137
23504 Прочие расходы за предыдущий год6156381137522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70631552373290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15523732962380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7344389433632
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43894333180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63291508563762606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15085637626063838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63291508563760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15085637626060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6329)/Стоимость активов (64312) = 9.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32821+2360+9771) = 18.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8280)/Выручка (53232) = 15.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6329)/Выручка (53232) = 11.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.51

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.554

Индекс Альтмана Z = 7.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (15.55%), рентабельность компании (11.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПАМАШЪЯЛЬСКИЙ КАМЕННЫЙ КАРЬЕР АО СПК МАРАГРОПРОМДОРСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить