СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:1212000861 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01704134 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30727299103071225278
11504 Основные средства на конец предыдущего года29910307122527823315
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года142815471223760
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15471223760930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32155314573193526038
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31457319352603824245
12103 Запасы на конец отчетного года47405457614350241666
12104 Запасы на конец предыдущего года45761435024166632976
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3428537533212365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5375332123652832
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1681253113954847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2531139548473542
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года52514536674821848878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года53667482184887839350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84669851248015374916
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года85124801537491663595
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года806887915972
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года887915972928
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года45786429273765233469
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года42927376523346929738
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17571545365-1703
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1545365-17032327
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48349453593893232738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45359389323273832993
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5613594752555584
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5947525555846251
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5613594752555584
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5947525555846251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30707337743293836594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33774329383659424351
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года442800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30707338183596636594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33818359663659424351
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84669851248015374916
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года85124801537491663595
21103 Выручка за отчетный год323296318037299279273723
21104 Выручка за предыдущий год318037299279273723247260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257263251796235799215923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251796235799215923194012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66033662416348057800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66241634805780053248
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60319609705598252724
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60970559825272446331
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5714527174985076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5271749850766917
23303 Проценты к уплате за отчетный год660580782590
23304 Проценты к уплате за предыдущий год580782590632
23403 Прочие доходы за отчетный год3733880058083809
23404 Прочие доходы за предыдущий год8800580838093625
23503 Прочие расходы за отчетный год4526956084578110
23504 Прочие расходы за предыдущий год9560845781105749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год426139314067185
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год393140671854161
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год37342992142
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42992142413
24603 Прочее за отчетный год2131195719071746
24604 Прочее за предыдущий год1957190717461421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год175715452068-1703
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15452068-17032327
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год175715452068-1703
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15452068-17032327
32003 Величина капитала на 31887915972928
32005 Величина капитала на 3142927376523346929738
32007 Величина капитала на 311545365-17032327
32008 Величина капитала на 3145359389323273832993
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)450285
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)2859527541833731
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1757154520680
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4661682062533816
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1757154520680
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1757154520680
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)2859527541833731
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)2859527541833731
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)126285941
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154536504030
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1671393594071
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1545000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1545000
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)1262800
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)1262800
33003 Величина капитала на 31806887915972
33005 Величина капитала на 3145786429273765233469
33007 Величина капитала на 3117571545365-1703
33008 Величина капитала на 3148349453593893232738
36003 Чистые активы на 3148349453593893232738
36004 Чистые активы на 3145359389323273832993
41103 Поступления – всего за отчетный год330042331199307914281401
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год316981317008297236272631
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год4482424824130
41193 Прочие поступления за отчетный год8579994382658770
41203 Платежи – всего за отчетный год325915324839311114274349
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год269514267438256913226942
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32779331963148229670
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год660570782498
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год35944092203
41293 Прочие платежи за отчетный год22603231952184517036
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41276360-32007052
42103 Поступления – всего за отчетный год170150230
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год170030
42203 Платежи – всего за отчетный год4055248624635721
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4055248624635721
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4054-2416-2313-5491
43103 Поступления – всего за отчетный год1186157771383757
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1186157771383757
43203 Платежи – всего за отчетный год2109438550774013
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2109433849574013
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-923-28082061-256
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8501136-34521305
62503 Прочие за отчетный год700256500
62003 Поступило средств - всего за отчетный год700256500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год700256500
63133 иные мероприятия за отчетный год700256500
63003 Использовано средств - всего за отчетный год700256500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1757)/Стоимость активов (84669) = 2.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (257263+60319+0) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5714)/Выручка (323296) = 1.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1757)/Выручка (323296) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.258

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.331

Индекс Альтмана Z = 3.494

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.76), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (1.77%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕРНУРСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить