Общество с ограниченной ответственностью "Сернурский Дом Быта" ИНН:1212001576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03047806 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года890862754739
11504 Основные средства на конец предыдущего года862754739746
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8908627540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8627547390
12103 Запасы на конец отчетного года424385380325
12104 Запасы на конец предыдущего года385380325310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4243856250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3856255960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1314124713791335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1247137913351246
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7278979901041
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8979901041853
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года305000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года282350389294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350389294393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5873503890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3503892940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1314124713791335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1247137913351246
21103 Выручка за отчетный год58389611371486
21104 Выручка за предыдущий год896113714861367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51696411221420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год964112214201325
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67-68150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6815660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67-68150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6815660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67-68150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6815660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67-681566
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-68156642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (1314) = 5.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (516+0+0) = 12.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (583) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (583) = 11.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.108

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.239

Индекс Альтмана Z = 2.518

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.518<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (11.49%), рентабельность компании (11.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сернурский Дом Быта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить