МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СЕРНУРВОДОКАНАЛ" ИНН:1212003615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02767987 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года19220
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22250
11503 Основные средства на конец отчетного года359693702139053
11504 Основные средства на конец предыдущего года370213807539850
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9789780
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9789780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года369663802139078
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года380213907839878
12103 Запасы на конец отчетного года447676967
12104 Запасы на конец предыдущего года6769671065
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353544143674
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года441436743411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года98408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40858
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408051304649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513046494534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410464315143727
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431514372744412
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года240224022402
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года240224022402
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года413884138841388
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года413884138841114
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4858-5053-5175
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5053-5175-3322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389323873738615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387373861540194
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211443044938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года430449384218
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1101740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года211444145112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года441451124218
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410464315143727
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431514372744412
21103 Выручка за отчетный год262702260821987
21104 Выручка за предыдущий год226082198721609
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225492053322981
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205332298122187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год37212075-994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2075-994-578
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год37212075-994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2075-994-578
23403 Прочие доходы за отчетный год110205148
23404 Прочие доходы за предыдущий год205148289
23503 Прочие расходы за отчетный год363521581007
23504 Прочие расходы за предыдущий год21581007945
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196122-1853
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122-1853-1234
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год196122-1853
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122-1853-1234
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год196122-1853
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122-1853-1234
32003 Величина капитала на 31240224022402
32005 Величина капитала на 31413884138841114
32007 Величина капитала на 31-5053-5175-3322
32008 Величина капитала на 31387373861540194
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1961220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)196122274
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1961220
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1961220
33003 Величина капитала на 31240224022402
33005 Величина капитала на 31413884138841388
33007 Величина капитала на 31-4858-5053-5175
33008 Величина капитала на 31389323873738615
36003 Чистые активы на 31389323873738615
36004 Чистые активы на 31387373861540194
41103 Поступления – всего за отчетный год250992103721301
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год250992103721301
41203 Платежи – всего за отчетный год250412100521351
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год752147965471
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год910679609259
41293 Прочие платежи за отчетный год841482496621
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5832-50
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период5832-50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (196)/Стоимость активов (41046) = 0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22549+0+0) = 16.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3721)/Выручка (26270) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (196)/Выручка (26270) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.048

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.416

Индекс Альтмана Z = 19.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.72), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СЕРНУРВОДОКАНАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить