ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК" ИНН:1212004094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72511737 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180225271318
11504 Основные средства на конец предыдущего года225271318364
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180225271318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года225271318364
12103 Запасы на конец отчетного года2184204017381657
12104 Запасы на конец предыдущего года2040173816571168
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1587179822752134
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1798227521341576
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2835055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3505559
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3799384140633846
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3841406338462803
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3979406643344164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4066433441643167
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1950195019501950
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1950195019501381
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93327116491334
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271164913341069
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2893223136093294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2231360932942460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10861835725870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1835725870707
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10861835725870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1835725870707
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3979406643344164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4066433441643167
21103 Выручка за отчетный год19898179031775916316
21104 Выручка за предыдущий год17903177591631614506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17922163461544414303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16346154441430312869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1976155723152013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1557231520131637
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1976155723061963
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1557230619631601
23403 Прочие доходы за отчетный год92342719
23404 Прочие доходы за предыдущий год3427198
23503 Прочие расходы за отчетный год496822195221
23504 Прочие расходы за предыдущий год822195221177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157276921381761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год769213817611432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год639498489427
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год498489427363
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93327116491334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год271164913341069
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год93327116491334
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год271164913341069
32003 Величина капитала на 31100010
32005 Величина капитала на 311950001381
32007 Величина капитала на 31271001069
32008 Величина капитала на 312231002460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))933001334
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)933001903
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))933001334
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)933001334
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))271001069
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)271001069
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))271001069
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)271001069
33003 Величина капитала на 31100010
33005 Величина капитала на 311950001950
33007 Величина капитала на 31933001334
33008 Величина капитала на 312893003294
36003 Чистые активы на 312893003294

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (933)/Стоимость активов (3979) = 23.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17922+0+0) = 11.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1976)/Выручка (19898) = 9.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (933)/Выручка (19898) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.234

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.395

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.664

Х5 = Выручка/Активы = 5.001

Индекс Альтмана Z = 8.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (9.93%), рентабельность компании (4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРНУРСКИЙ ПИЩЕВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить