ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕМОЛ-АГРО" ИНН:1212004129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57373979 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39793495378310130
11504 Основные средства на конец предыдущего года429637831013010111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3979429645840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42964584120580
12103 Запасы на конец отчетного года97569756977116322
12104 Запасы на конец предыдущего года975697711632218344
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3216025811447
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6025811447739
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282881
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1010510386103600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1038610360177700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14084146821494429828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14682149442982829997
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81498418873922448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года841887392244822445
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5935626462055344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6264620553446716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5935626462050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6264620563440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14084146821494429828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14682149442982829997
21104 Выручка за предыдущий год13143541797617042
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15270961796016792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-12742160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-12742160
23403 Прочие доходы за отчетный год128414922241426
23404 Прочие доходы за предыдущий год14922241426525
23503 Прочие расходы за отчетный год155318113122325
23504 Прочие расходы за предыдущий год18113122325324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-269-321-136640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-321-13664110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-269-321-137093
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-321-137093320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-269)/Стоимость активов (14084) = -1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-269)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.373

Индекс Альтмана Z = 3.194

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-2469.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕМОЛ-АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить