Общество с ограниченной ответственностью "Здравушка" ИНН:1212004136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72513314 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года314314314236
11504 Основные средства на конец предыдущего года314314236236
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3143143140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3143142360
12103 Запасы на конец отчетного года895125011991100
12104 Запасы на конец предыдущего года125011991100850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года911125712110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1257121111050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1225157115251341
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1571152513411086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года988114511650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1145116510580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года998115511751068
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115511751068936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года227416350273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416350273150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2274163500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4163502730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1225157115251341
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1571152513411086
21103 Выручка за отчетный год5852740069006600
21104 Выручка за предыдущий год7400690066006444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5695731367936468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7313679364686012
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157871070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год871071320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157871070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год871071320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год157871070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год871071320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15787107132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год87107132432
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год157871070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год871071320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (1225) = 12.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5695+0+0) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (5852) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (5852) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.558

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.396

Индекс Альтмана Z = 9.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (4.01), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (2.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Здравушка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить