Общество с ограниченной ответственностью "Сернурэлектросетьсервис" ИНН:1212004217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76862253 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1281881301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года786232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62320
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года18800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5382501333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25017490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5382501333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25017490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33734-4703
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2169770
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года20100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2012166036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2169770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5382501333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25017490
21103 Выручка за отчетный год5394365034985
21104 Выручка за предыдущий год3650349850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4710340333850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3403338500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6842471135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24711350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6842471135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24711350
23503 Прочие расходы за отчетный год3572231982
23504 Прочие расходы за предыдущий год22319820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32724762
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32724-5350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (327)/Стоимость активов (538) = 60.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4710+0+0) = 14.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (684)/Выручка (5394) = 12.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (327)/Выручка (5394) = 6.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.608

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.677

Индекс Альтмана Z = 14.389

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (12.68%), рентабельность компании (6.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сернурэлектросетьсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить