ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ" ИНН:1212004457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162008 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1095114412111222
11504 Основные средства на конец предыдущего года11441211122290
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года16161616
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16161616
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111116012270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1160122712380
12103 Запасы на конец отчетного года1539877909769
12104 Запасы на конец предыдущего года8779097691019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2871641851021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1641858482039
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1721721720
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1721721720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года464432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2032125912700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1259127017940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3143241924973032
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2419249730323196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9768907400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8907406540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1976189017401654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1890174016541722
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11675297571378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52975713781474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11675297570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52975713780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3143241924973032
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2419249730323196
21103 Выручка за отчетный год7235706141893874
21104 Выручка за предыдущий год7061418938744456
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4563452028753830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4520287528964500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2672254113140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год254113149780
22203 Управленческие расходы за отчетный год241022499810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22499819340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2622923330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год292333440
23503 Прочие расходы за отчетный год176142479112
23504 Прочие расходы за предыдущий год142479112128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86150860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15086-680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8615086-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15086-68-172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год86150860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15086-680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (86)/Стоимость активов (3143) = 2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4563+0+2410) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (7235) = 3.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (86)/Выручка (7235) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.693

Индекс Альтмана Z = 3.851

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (3.62%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАРЕЧЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить