Общество с ограниченной ответственностью "Сернурская ПМК-519" ИНН:1212004496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93166130 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1002111111821303
11504 Основные средства на конец предыдущего года1111118213030
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80808080
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года8080800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1082119112620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1191126213830
12103 Запасы на конец отчетного года714690768817
12104 Запасы на конец предыдущего года6907688170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42512421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25124210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76071510780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года715107813760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1842190623402759
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1906234027590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7551000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2793000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7541-2783158457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27831584570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9383468921822302
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4689218223020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9383468921820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4689218223020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1842190623402759
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1906234027590
21103 Выручка за отчетный год5358758239526271
21104 Выручка за предыдущий год7582395262710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10052976345317790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9763453177900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4694-2181-5790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2181-579-15190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4694-2181-5790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2181-579-15190
23403 Прочие доходы за отчетный год6788331048846
23404 Прочие доходы за предыдущий год83310488460
23503 Прочие расходы за отчетный год68615927681237
23504 Прочие расходы за предыдущий год159276812370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4702-2940-2990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2940-299-19100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4702-2940-299-1910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2940-299-19100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4702000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2940000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-2793000
32008 Величина капитала на 31-2783000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4758000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4758000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4758000
33218 Убыток (ИТОГО)4758000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31-7551000
33008 Величина капитала на 31-7541000
36003 Чистые активы на 31-7541000
36004 Чистые активы на 31-2783000
41103 Поступления – всего за отчетный год4578000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4578000
41203 Платежи – всего за отчетный год4599000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1224000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2833000
41293 Прочие платежи за отчетный год542000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4702)/Стоимость активов (1842) = -255.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10052+0+0) = -46.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4694)/Выручка (5358) = -87.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4702)/Выручка (5358) = -87.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.553

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.553

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.804

Индекс Альтмана Z = -57.031

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-4.09), рентабельность продукции (-87.61%), рентабельность компании (-87.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сернурская ПМК-519

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить