ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ" ИНН:1212004506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93166118 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года111
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19644703363
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47033630
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года854468503900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года685039000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года227417
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1073573617270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года736172700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1073673627271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года736272710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года926373256638
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года732566380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года927373356648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года733566480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146327623
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года276230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года146327623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года276230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1073673627271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года736272710
21103 Выручка за отчетный год1061111232043
21104 Выручка за предыдущий год112320430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8152324708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3247080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24597991335
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79913350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24597841332
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78413320
23404 Прочие доходы за предыдущий год15100000
23503 Прочие расходы за отчетный год321135121
23504 Прочие расходы за предыдущий год11351210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24276866211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год68662110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год48900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19386866211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68662110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19386866211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год68662110
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31732566390
32008 Величина капитала на 31733566490
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19386860
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)19386860
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))19386860
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)19386860
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31926373250
33008 Величина капитала на 31927373350
36003 Чистые активы на 31927373350
36004 Чистые активы на 31733566480
41103 Поступления – всего за отчетный год911710170
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год911710170
41203 Платежи – всего за отчетный год699310480
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год66901860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2711010
41293 Прочие платежи за отчетный год321190
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2124-310
42203 Платежи – всего за отчетный год193838500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год193838500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1938650
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период186340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1938)/Стоимость активов (10736) = 18.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8152+0+0) = 30.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2459)/Выручка (10611) = 23.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1938)/Выручка (10611) = 18.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.338

Индекс Альтмана Z = 14.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (23.17%), рентабельность компании (18.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОКОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить