ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЛИЯ" ИНН:1212004866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80059964 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года250250100100
11504 Основные средства на конец предыдущего года2502501000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2502501000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2502501000
12103 Запасы на конец отчетного года50177164113
12104 Запасы на конец предыдущего года1771641130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года501771640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1771641130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300427264213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4274142130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502501000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502501000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61561550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156155980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256406255198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4064051980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4421915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300427264213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4274142130
21103 Выручка за отчетный год4700611965416536
21104 Выручка за предыдущий год6119654165360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4620596363106438
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5963631064380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год801562310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156231980
22203 Управленческие расходы за отчетный год72000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81561550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156155980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год81561550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год156155980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год615615598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год156155980
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год61561550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год156155980
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)25025000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))615600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)25640600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))615600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)615600
33003 Величина капитала на 3125025000
33007 Величина капитала на 31615600
33008 Величина капитала на 3125640600
36003 Чистые активы на 3125640600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (300) = 2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4620+0+72) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (4700) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (4700) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.818

Индекс Альтмана Z = 6.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить