Общество с ограниченной ответственностью "Молпродукт" ИНН:1212005041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87081300 ОКВЭД:51.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года385880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9481287548206370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2875482063703399
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6626823157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6823157121
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10252288156430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2881564365820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10252288456516640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2884565166403650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года260326221060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года262210618530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261327221161863
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года272211618631657
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7639216235354777
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2162353547771993
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7639261235350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2612353547770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10252288456516640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2884565166403650
21103 Выручка за отчетный год125467397636574453012
21104 Выручка за предыдущий год39763657445301232852
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104803344306000552649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34430600054728032603
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20664533357390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5333573957320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11203234622460
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2346224624490
22203 Управленческие расходы за отчетный год3485265631010
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2656310129200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59763313920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3313923630
23403 Прочие доходы за отчетный год10788
23503 Прочие расходы за отчетный год7444150109
23504 Прочие расходы за предыдущий год4415010985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59032873200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2873202620
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1182596756
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59675641
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4721228253206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год228253206145
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47212282530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2282532060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4721)/Стоимость активов (10252) = 46.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5976)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104803+11203+3485) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5976)/Выручка (125467) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4721)/Выручка (125467) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.255

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.46

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.576

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.342

Индекс Альтмана Z = 7.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (4.76%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молпродукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить