Общество с ограниченной ответственностью "Агромаркет" ИНН:1212005429 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68498282 ОКВЭД:51.31.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года623600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16162370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1623700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1616620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года166200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16162370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1623700
21103 Выручка за отчетный год38001737423766
21104 Выручка за предыдущий год17374237660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37101716522537
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17165225370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год902091229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20912290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год902091229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20912290
23504 Прочие расходы за предыдущий год29310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90180848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1808480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1742380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год906610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (16) = 562.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3710+0+0) = 2.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (3800) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (3800) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.375

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 5.625

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.625

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 61.748

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.37%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агромаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить