ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ" ИНН:1212005443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91261947 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года31390
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года31390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142916644464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166444640
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6685551357
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года55513570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70155109
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1551090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216723745930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года237459300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года219824135930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241359300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132315605575
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года156055750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133315705585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157055850
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712520243
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5202430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года153323102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3231020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года865843345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8433450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года219824135930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241359300
21103 Выручка за отчетный год2283284510556
21104 Выручка за предыдущий год2845105560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2283284510556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2845105560
22203 Управленческие расходы за отчетный год15241653328
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16533280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год759119210228
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1192102280
23503 Прочие расходы за отчетный год104251445155
23504 Прочие расходы за предыдущий год514451550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-283-39525073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-395250730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-64400
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-8390
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-291-39755035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-397550350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-291-39755035
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-397550350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-291)/Стоимость активов (2198) = -13.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (759)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1524) = 49.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (759)/Выручка (2283) = 33.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-291)/Выручка (2283) = -12.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.541

Индекс Альтмана Z = 6.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (33.25%), рентабельность компании (-12.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ЭКСПРЕСС ЗАЙМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить