ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:1213000046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02985017 ОКВЭД:10.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6189572359447801
11504 Основные средства на конец предыдущего года5723594478015884
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6189572359440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5723594478010
12103 Запасы на конец отчетного года21451188391180911320
12104 Запасы на конец предыдущего года18839118091132013033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18221020983811520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10209838114988622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1222375861030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2375861030774
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года304940310
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4031220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2644420136222640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2013622264238700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32633258592820831671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25859282083167128313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4440
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6879687968790
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6879687968790
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1192011518111510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1151811151110990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18803184011803417982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18401180341798217779
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1383074581017413689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7458101741368910534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138307458101740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года745810174136890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32633258592820831671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25859282083167128313
21103 Выручка за отчетный год27967285083266134817
21104 Выручка за предыдущий год28508326613481734497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27565276693148234237
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27669314823423731785
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40283911790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год83911795800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40283911790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83911795800
23404 Прочие доходы за предыдущий год3592183354323
23504 Прочие расходы за предыдущий год3733923372530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4026984390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6984395620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год331387359345
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40236752203
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год367522032160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год402367520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год367522030
32003 Величина капитала на 314000
32005 Величина капитала на 316879000
32007 Величина капитала на 3111518000
32008 Величина капитала на 3118401000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))402000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)402000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))402000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)402000
33003 Величина капитала на 314000
33005 Величина капитала на 316879000
33007 Величина капитала на 3111920000
33008 Величина капитала на 3118803000
36003 Чистые активы на 3118803000
36004 Чистые активы на 3118401000
41103 Поступления – всего за отчетный год32535000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26491000
41193 Прочие поступления за отчетный год6044000
41203 Платежи – всего за отчетный год32650000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9059000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4963000
41293 Прочие платежи за отчетный год18628000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-115000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-115000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (402)/Стоимость активов (32633) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27565+0+0) = 1.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (402)/Выручка (27967) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (402)/Выручка (27967) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.387

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.36

Индекс Альтмана Z = 4.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.91), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (1.44%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РОНГИНСКОЕ ТОРФОБРИКЕТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить