СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:1213000409 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01704186 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28890275742679126320
11504 Основные средства на конец предыдущего года27574267912632023899
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года24402440815795
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2440815795716
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3133030014276060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3001427606271150
12103 Запасы на конец отчетного года19919196801717816887
12104 Запасы на конец предыдущего года19680171781688713551
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3772380546043290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3805460432902219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5981424811629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14248116292273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2428923627222630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2362722263218060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55619536414986948921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53641498694892142658
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6356496410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6496416460
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1871318513185130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1851318513193000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года83804450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9481038-8260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1038-826-9260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21134202001877320391
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200187732039121875
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16498163981859416481
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16398185941648113015
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17987170431250212049
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1704312502120497768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3448533441310960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3344131096285300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55619536414986948921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53641498694892142658
21103 Выручка за отчетный год1240101133199988690145
21104 Выручка за предыдущий год113319998869014581219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93947887457892388249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год88745789237136481171
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3006324574209630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2457420963187810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2601922410196080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2241019608168850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4044216413550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2164135518960
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год50008000
23203 Проценты к получению за отчетный год431031020
23204 Проценты к получению за предыдущий год103102320
23303 Проценты к уплате за отчетный год2473177618831670
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1776188316701316
23403 Прочие доходы за отчетный год140427041422521
23404 Прочие доходы за предыдущий год270414224895566
23503 Прочие расходы за отчетный год161512781767867
23504 Прочие расходы за предыдущий год127817678673481
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19031917290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год191729-1200
24603 Прочее за отчетный год9558798550
24604 Прочее за предыдущий год8798558060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9481038-826-926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1038-826-92633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9481038-8260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1038-826-9260
32003 Величина капитала на 31649000
32005 Величина капитала на 3118513000
32007 Величина капитала на 311038000
32008 Величина капитала на 3120200000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)200000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)838000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))948000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1987000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))948000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)948000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)200000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)200000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)1000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)1000
33166 Реорганизация юридического лица (Резервный капитал)838000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)838000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)15000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1038000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1053000
33003 Величина капитала на 31635000
33005 Величина капитала на 3118713000
33006 Величина капитала на 31838000
33007 Величина капитала на 31948000
33008 Величина капитала на 3121134000
36003 Чистые активы на 3121134000
36004 Чистые активы на 3120200000
41103 Поступления – всего за отчетный год124078000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год123357000
41193 Прочие поступления за отчетный год721000
41203 Платежи – всего за отчетный год121955000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год100638000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11252000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2473000
41293 Прочие платежи за отчетный год7592000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2123000
42103 Поступления – всего за отчетный год500000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год500000
42203 Платежи – всего за отчетный год2267000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2267000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1767000
43103 Поступления – всего за отчетный год45748000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год45748000
43203 Платежи – всего за отчетный год45648000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год45648000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год100000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период456000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (948)/Стоимость активов (55619) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4044)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (93947+26019+0) = 3.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4044)/Выручка (124010) = 3.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (948)/Выручка (124010) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.113

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.613

Индекс Альтмана Z = 1.669

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.669<2.6)

Оценка риска банкротства СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (3.26%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СОВЕТСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить