Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель "Большевик" ИНН:1213000776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03712882 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года53046311982510226
11504 Основные средства на конец предыдущего года631198251022611447
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2202
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2202
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5306631398270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63139827102280
12103 Запасы на конец отчетного года46076987987610002
12104 Запасы на конец предыдущего года698798761000210288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1702295503165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2295503165367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года313910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47799285103920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года928510392101760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10085155982021920404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15598202192040422114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1042110421104210
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1042110421104210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1752280857650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2808576557610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8682132421619916195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13242161991619516169
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1568120264
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8128122641305
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1568128120
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81281218880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1247154421581261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1544215812611840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1247154432080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1544320823210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10085155982021920404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15598202192040422114
21103 Выручка за отчетный год29699451027395
21104 Выручка за предыдущий год6994510273957366
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3371074560158087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10745601580877252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-308-3751-9130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3751-913-6920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-308-3751-9130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3751-913-6920
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6099203362
23403 Прочие доходы за отчетный год2156117315571533
23404 Прочие доходы за предыдущий год117315571533525
23503 Прочие расходы за отчетный год6408319541612
23504 Прочие расходы за предыдущий год319541612245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4560-295740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29574260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4560-2957426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-295742632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4560-295740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29574260
32003 Величина капитала на 311313130
32005 Величина капитала на 311042110421104210
32007 Величина капитала на 312808576557610
32008 Величина капитала на 311324216199161950
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4560295700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4560295700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4560295700
33218 Убыток (ИТОГО)4560295700
33003 Величина капитала на 311313130
33005 Величина капитала на 311042110421104210
33007 Величина капитала на 31-1752280857650
33008 Величина капитала на 31868213242161990
36003 Чистые активы на 31868213242161990
36004 Чистые активы на 311324216199161950
41103 Поступления – всего за отчетный год1575471561470
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3945260
41193 Прочие поступления за отчетный год153612546600
41203 Платежи – всего за отчетный год1576502575410
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год22393826450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год292106711970
41293 Прочие платежи за отчетный год1061296019790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1-310-13940
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1-1060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4560)/Стоимость активов (10085) = -45.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (337+0+0) = -91.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-308)/Выручка (29) = -1062.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4560)/Выручка (29) = -15724.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.452

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.188

Индекс Альтмана Z = 4.282

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (3.83), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (-1062.07%), рентабельность компании (-15724.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив сельскохозяйственная артель Большевик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить