СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ "РОДИНА" ИНН:1213002935 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03712965 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108888852100583222
11504 Основные средства на конец предыдущего года88521005832221672
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года184207520750
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2075207520750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1107210927121330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109271213352970
12103 Запасы на конец отчетного года13736864787065065
12104 Запасы на конец предыдущего года8647870650654685
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227582316541450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82316541450963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1132591328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259132812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161249729104920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97291049265230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27196206562262511820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2065622625118209407
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3939390
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3939390
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8514851485140
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8514851485140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года944-262-8650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-262-865-15230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9497829176887030
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8291768870306899
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3922284813131637
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2848131316370
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года434859447142492
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года59447142492576
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8270879284550
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8792845521290
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3008001102910
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года80011029101120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9129277353801751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277353801751812
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9429357364820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3573648226610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27196206562262511820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2065622625118209407
21103 Выручка за отчетный год22755157931180910833
21104 Выручка за предыдущий год1579311809108336441
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20288157341177410807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1573411774108076380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246759350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5935260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246759350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5935260
23303 Проценты к уплате за отчетный год922462253285
23304 Проценты к уплате за предыдущий год462253285120
23403 Прочие доходы за отчетный год2013228020261183
23404 Прочие доходы за предыдущий год228020261183746
23503 Прочие расходы за отчетный год231612741150793
23504 Прочие расходы за предыдущий год12741150793505
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12426036580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6036581310
24603 Прочее за отчетный год36000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1206603658131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год603658131182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12066036580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6036581310
32003 Величина капитала на 313939390
32005 Величина капитала на 318514851485140
32007 Величина капитала на 31-262-865-15230
32008 Величина капитала на 318291768870300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12066036580
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12066036580
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12066036580
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12066036580
33003 Величина капитала на 313939390
33005 Величина капитала на 318514851485140
33007 Величина капитала на 31944-262-8650
33008 Величина капитала на 319497829176880
36003 Чистые активы на 319497829176880
36004 Чистые активы на 318291768870300
41103 Поступления – всего за отчетный год2994114553177410
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2792512233118090
41193 Прочие поступления за отчетный год2016232059320
41203 Платежи – всего за отчетный год3066115659174850
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2401710435139450
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3491284218190
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год8585850
41293 Прочие платежи за отчетный год3068229716360
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-720-11062560
43103 Поступления – всего за отчетный год2150390012790
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2150390012790
43203 Платежи – всего за отчетный год1576266714110
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1576000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5741233-1320
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1461271240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1206)/Стоимость активов (27196) = 4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20288+0+0) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2467)/Выручка (22755) = 10.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1206)/Выручка (22755) = 5.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.537

Индекс Альтмана Z = 2.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (10.84%), рентабельность компании (5.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ КОЛХОЗ РОДИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить