Общество с ограниченной ответственностью "Камамбер" ИНН:1213003030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48305476 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112112112112
11504 Основные средства на конец предыдущего года112112112115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1121121120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1121121120
12103 Запасы на конец отчетного года138255243389
12104 Запасы на конец предыдущего года255243389183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21955
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1382572620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2572623950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250369374507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369374507312
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года712100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250257262260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257262260262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11211224750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1121122470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250369374507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369374507312
21103 Выручка за отчетный год5542694415521415
21104 Выручка за предыдущий год6944155214151060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5536693415401399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6934154013991041
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год610120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1012160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год610120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1012160
23503 Прочие расходы за отчетный год6006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1012100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10121012
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1012100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (250) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5536+0+0) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6)/Выручка (5542) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5542) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.552

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.771

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.11%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Камамбер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить