Общество с ограниченной ответственностью "Райзаготпром Советского райпо" ИНН:1213003495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54682438 ОКВЭД:51.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года551657380
11504 Основные средства на конец предыдущего года657380465
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года561667390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года667390475
12103 Запасы на конец отчетного года206323722353
12104 Запасы на конец предыдущего года237223532236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года211652023773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года520237733175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года272197305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197305250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года445177716431
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года777164315661
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501284386821
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года843868216136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404040
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года404040
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года511488447
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года488447436
13603 Резервный капитал на конец отчетного года747474
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года747474
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12772341
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года234111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-652625602
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года625602561
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года352739452500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года394525002786
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213738683719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года386837192789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года566478136219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года781362195575
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501284386821
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года843868216136
21103 Выручка за отчетный год177512155129393
21104 Выручка за предыдущий год215512939335910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168241905426113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190542611332142
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92724973280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год249732803768
22103 Коммерческие расходы за отчетный год159819202183
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год192021832498
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6715771097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57710971270
23303 Проценты к уплате за отчетный год370253335
23304 Проценты к уплате за предыдущий год253335398
23403 Прочие доходы за отчетный год517243689
23404 Прочие доходы за предыдущий год24368933
23503 Прочие расходы за отчетный год5542507522
23504 Прочие расходы за предыдущий год2507522538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1078253329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год253329367
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199230288
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год230288356
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12772341
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12772341
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год234111
32003 Величина капитала на 314000
32005 Величина капитала на 3148800
32006 Величина капитала на 317400
32007 Величина капитала на 312300
32008 Величина капитала на 3162500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)127700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))127700
33218 Убыток (ИТОГО)127700
33003 Величина капитала на 314000
33005 Величина капитала на 3148800
33006 Величина капитала на 317400
33007 Величина капитала на 31-125400
33008 Величина капитала на 31-65200
36003 Чистые активы на 31-65200
36004 Чистые активы на 3162500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1277)/Стоимость активов (5012) = -25.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-671)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16824+1598+0) = -3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-671)/Выручка (17751) = -3.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1277)/Выручка (17751) = -7.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.115

Индекс Альтмана Z = 0.634

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (-0.13), рентабельность продукции (-3.78%), рентабельность компании (-7.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Райзаготпром Советского райпо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить