ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИНДЕ" ИНН:1213003791 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03527771 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года308515691790
11504 Основные средства на конец предыдущего года156917900
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2020270
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года202700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года310515892060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года158920600
12103 Запасы на конец отчетного года18171552923
12104 Запасы на конец предыдущего года15529230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года249026231480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262314800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года268212342
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2123420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457543872745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года438727450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768059764805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года597648050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года387387387
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3873870
13603 Резервный капитал на конец отчетного года169416941694
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года169416940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30481927887
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19278870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года532942083168
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года420831680
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19691166837
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11668370
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года382402400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4024000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235117681637
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176816370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768059764805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года597648050
21103 Выручка за отчетный год196211487115276
21104 Выручка за предыдущий год14871152760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162191178812321
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11788123210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год340230832955
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год308329550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год340230832955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год308329550
23303 Проценты к уплате за отчетный год14900
23403 Прочие доходы за отчетный год11318555
23404 Прочие доходы за предыдущий год185550
23503 Прочие расходы за отчетный год10418081684
23504 Прочие расходы за предыдущий год26816840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год326214601326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год300013260
24603 Прочее за отчетный год612420439
24604 Прочее за предыдущий год4204390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26501040887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25808870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26501040887
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год25808870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2650)/Стоимость активов (7680) = 34.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16219+0+0) = 20.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3402)/Выручка (19621) = 17.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2650)/Выручка (19621) = 13.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.425

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.267

Х5 = Выручка/Активы = 2.555

Индекс Альтмана Z = 5.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (17.34%), рентабельность компании (13.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИНДЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить